個人事業主（フリーランス）の確定申告は、青色申告で！
青色申告とは？
個人事業主は、青色申告か、白色申告か選んで確定申告できます。
青色申告の方が、圧倒的にメリットが多いので、ほとんどのフリーランスは青色申告をしているはずです。
青色申告のメリット
✅最大65万円まで控除を受けられる！（白色は10万円まで）
✅赤字を繰り越しできる
✅家族へ給与を支払った場合、経費にできる
などなど…
青色申告ができる条件
step
1個人事業主申請書と一緒に提出した書類です。まだ提出していなかったら、早めに提出しましょう。
こちらの記事を参照 → 個人事業主（フリーランス）になるブロガーがやる手続き
step
2※e-Taxもしくは会計ソフトを使用すること
青色申告には、会計ソフトがあると簡単です。個人事業主になったら、会計ソフトで帳簿をつけましょう。会計ソフトなら、入力するだけで確定申告書類をつくってくれますし、青色申告に必要な「賃借対照表」も自動で出してくれます。難しそうだと尻込みしてしまいますが、会計ソフトなら勝手に作ってくれます。
よく使われている会計ソフトは、会計フリー・マネーフォワード・弥生会計などがあります。
わたしは「会計フリー」を使っているので紹介します。会計フリーの特徴は、初心者に優しいところらしいです。一番安いプランですが、何も困りません。
会計フリーの帳簿のつけ方
業務で必要なものを購入したら、ひとつずつ入力します。
手動入力の仕方
こちらが手入力の画面です。
基本的にドロップダウンすると項目が選べるので難しくありません。
自動入力の仕方
AmazonやPaypal、お使いのカードやネットバンクなどを登録しておくと、自動的に入力してくれるのでとても便利です。提携できるサービスはこんなにたくさんあります。
こちらがAmazonで購入した本が自動的に入力された例です。OKであれば、左上の「保存」ボタンを押すと登録されます。
領収書の写真から自動入力
レシートの写真をアップすると、自動的に作成してくれます。※私はまだ使ったことがないですが、便利そうですね！
帳簿記入のコツ
✅ 発生した日で入力します。お金が振り込まれた日ではなく、売り上げが発生した日にちを入力しましょう。
✅ 勘定科目は人と違っていても、自分の中で一貫性があれば問題ありません。金額があっていればOKです。
✅ 会社用ではない口座からお金を入出金する場合は、プライベート資金を選びます。
✅ 領収書がない場合は、出金伝票に手書きで書くか、銀行やカードの振込履歴があれば大丈夫！
私が良く使う勘定科目
支出
開業費 … 起業前に使った、起業準備のためのお金。数年前のものからOKで、起業後5年までのどこかで申告できる。（5年間に渡って均等に割って申告する方法もある）
新聞図書費 … 本や情報商材、Noteなど
交際費 … コミュニティ会員料やオフ会など
通信費 … スマホやプロバイダ代金など
水道光熱費 … 家賃や電気代など。家族がいる場合も、家で払っている全額を入れる。
収入
売上高 … アドセンスやアフィリエイト、Note、デザイン費など
開業費は特に節税には大切です。
確定申告書類の作り方
按分（あんぶん）とは？
家族といっしょに住んでいる家を仕事場として使う場合、家賃の一部が経費として計上できます。この全体から一部を割ることを按分（あんぶん）といって、何％使っているか決めて計算します。
たとえば、畳2畳分だけを仕事場として使っている場合、家賃の10％を按分として計上するなどします。家の面積から計算するといいですね。他にも、電気代、水道代など、家を仕事場にしている場合、一部分を計上できます。使用時間や頻度などで計算します。
確定申告書類を作る前に、按分のパーセンテージを入力します。
私の場合：家賃 10％ / 電気 40％ / 水道 25％ / プロバイダ 50％ / スマホ 100％ / 新聞紙 100％ / 自動車 0％として計上しています。
計算して、実態にあった％にしましょう。※税務署の人に質問されたら根拠を答えられるようにしておけば大丈夫！
普段帳簿をつける場合は、家で払っている全額を入れます。確定申告書類を作る時に、按分の％を入力すると、自動的に計算してくれます。
確定申告書類の作成手順
会計フリーでは、確定申告書類を順を追って入力するだけで作成してくれます。言われた通りに入れればいいだけなので簡単にできますね。もし良く分からなくても、電話やAIに質問することができます。
step
1
step
2
図に沿って入れるだけなので分かりやすいです。
step
3
大手企業と仕事をすると、源泉徴収された後の金額が振り込まれます。その場合、徴収された金額を入力すると、その分のお金が還付されます。
step
4
他にも、確定申告に必要な項目が網羅されています。
step
5
出来上がった書類を確認しましょう。最後には確定申告書をPDFで書き出しできます。
印刷して、税務署へ提出するか郵送すれば完了です。郵送する場合、他に必要な添付書類を貼り付ける用紙も印刷されます。
個人事業主（フリーランス）の簡単！確定申告まとめ
✅ フリーランスは会計ソフトにおまかせ
✅ 会計フリーなら、青色確定申告書類もかんたんに出力できる
✅ 確定申告は1月末からできる
確定申告は毎年2月中旬から3月中旬です。実は1月末から確定申告相談窓口が開きますので、1月末から申告することもできます。空いているので、早めに申告するのをおすすめします。
確定申告は手間ですが、やらないと払う税金が増えてしまいます。普段からまめにやっておきましょう。